二○一六年松潘县财政决算分析及编报说明

365bet在线体育投注  发布时间:2017-09-01  来源:松潘县财政局

    

  2016年,财政工作在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的监督和关怀下,财政工作始终以“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的指导思想为核心,全面深化财政改革,健全政府预算体系。今年的财政工作面临“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”的五大任务,继续坚持以提高经济发展质量和效益为中心,努力克服收支双重压力,着力改进预算管理方式,力争在财源培植上求突破,在征管方式上求创新,在监督管理上求精细,在资金安排上保重点,提升财政保障能力,为全县经济社会发展提供坚实的基础。 

  一、2016年财政预算执行情况分析 

  ㈠一般公共财政预算执行及平衡情况 

  全年县级一般公共财政预算收入完成17096万元,执行预算100%,完成目标任务100%,同比增加1168万元、增长7.3%。其中:税收收入完成8602万元,执行预算的82%,;非税收入完成8494万元,执行预算的127%,同比增加1296万元,增长18%。 

  2016年一般公共财政预算支出执行中发生了以下变动:一是上级财政增加专项支出44516万元,二是增加财力性补助及具有专项性质财力补助26635万元,三是调入预算稳定调节基金568万元,四是增加返还性收入1539万元,五是增加转贷地方政府债券收入9913万元,六是上年结余3455万元,七是增加其他调入资金900万元。以上七项共增加支出88426万元,公共财政预算支出相应变动为150897万元。全年公共财政预算支出完成146618万元,同比增长7.6%,为调整预算的97%。其中:一般公共服务支出19154万元,国防支出141万元,公共安全支出9048万元,教育支出25760万元,科学技术支出889万元,文化体育与传媒支出1848万元,社会保障和就业支出12632万元,医疗卫生与计划生育支出15314万元,节能环保支出6065万元,城乡社区支出11458万元,农林水支出28404万元,交通运输支出6977万元,资源勘探信息等支出429万元,商业服务业等支出1083万元,国土海洋气象等支出619万元,住房保障支出6109万元,粮油物资储备支出217万元,其他支出19万元国债还本付息支出443万元,债务发行费用支出9万元 

  全县一般公共财政预算执行平衡情况:县级一般公共财政预算收入17096万元,上级补助收入118965万元,转贷地方政府债券收入9913万元,上年结余3455万元,调入预算稳定调节基金568万元,其他调入资金900万元,构成我县公共财政预算总收入150897万元一般公共财政预算支出146618万元,上解支出216万元,债务还本支出1000万元,安排预算稳定调节基金8万元,结转下年支出3055万元,构成全年公共财政预算总支出150897万元。年终结余3055万元,结转下年专项支出3055万元,一般公共财政收支平衡,略有结余。 

  ㈡新增财力安排使用情况 

  新增财力调增8444万元一是艰苦边远津补贴增加1622万元,调增支出1622万元。二是民族地区转移支付增加474万元,调增支出474万元。三是均衡性转移支付补助增加2999万元,调增支出2999万元。四是县级基本财力保障奖补增加905万元,调增支出905万元。五是高海拨新财力978万元,调增支出978万元,六是增值税“五五分享”税收返还1466万元、调增支出1466万元)。 

  2016年举借地方政府一般债券转贷收入9913万元;化解各类债务9689万元,规范了地方性债务的举借,有效控制了政府性债务风险。 

    

  ㈢县级基金预算执行情况 

  2016年完成政府性基金预算收入831万元,上级专项补助收入377元,上年结转451万元。政府性基金预算总收入 1659万元,政府性基金预算支出1525万元,政府性基金结转134万元,政府性基金预算收支平衡。 

  ㈣财政专户管理资金收支情况 

  2016年财政专户收入8万元,上年结余316万元。全年财政专户支出4万元,年末结余320万元。 

  二、2016年财政总决算报表的几点说明 

  1、录入表(03表)其他其他调入资金900万元是2016年到期的地方政府一般债券还本支出 

  2、录入表(03表)调入预算稳定调节基金568万元是2015年度以前的结余资金安排的预算稳定调节基金调入公共预算安排使用;超收收入8万元已补充预算稳定调节基金8万元 

  3、调整表(录入表05表)中扶贫科目专项年初预下达1157万元,专项实际下达853万元,差额304万元以负数反映;普惠金融发展支出科目专项年初预下达73万元,专项实际下达63万元,差额10万元以负数反映调整表(录入表05表)S列其他-4969万元是因为年初预算已包括的上年结转指标及上年的预算稳定调节基金等,所以调整以负数反映。 

  4、调整表(录入表05表)中科目调剂列一般公共服务支出年初预算为17251万元,专项转移支付391万元,上年结转66万元,一般转移支付1913万元,但年终结算时实际支出19154万元,年终结转189万无,差额278万元科目调剂栏以负数填列;交通运输支出年初预算为2776万元,返还性收入1000万元,专项转移支付4877万元,上年结转10万元,一般转移支付140万元,但年终结算时实际支出6977万元,年终结转330万无,差额1496万元科目调剂栏以负数填列。 

  7、录入表L19表今年机构数113个,广电减少一个,文体局减少个,教育减少15个 

  8、录入表L19表今年年末总人数较上年有所增加,主要是由于新招一批公务员和事业人员;全县编制数4221人;其中:行政1237人,事业2832人,工勤152人。供养人数共计5661人,包括在职人数4221人,离休12人,离休人员不变,退休人员增加225人。目前空编7人;因退休人员纳入社保,所以乡镇供养人员及退休人数较上年有减少。 

    

    

  9、录入表L19表今年年末退休人数为零,退休人员已转入社保 

  10、录入表L19表年末学生人数较上年减少237人部分学生转出异地就读,二是年初入学学生同比减少。 

  11、关于2016年录入表L13表预算内财政往来资金的说明: 

  其他应收款31097万元,主要是重大项目前期费用,因上级专项暂未下达我县,由本级财政暂行垫付资金,待专项下达后冲销、收回财政借款。其中:环保局借支农村环境专治资金及岷江上游污染防护治理费52万元,国土局借支地质灾害防治经费145万元,水利局借水利灾害防治资金156万元,交通局借平松路建设经费1159万元及借支县城过境公路整治费30万元,资产经营公司借支平松路建设款等3395万元及古城建设项目资金1400万元,牧民定居项目借款9745万元,川主寺城市基础设施建设资金28万元,应急办借泥石流灾害应急工程缺口资金1041万元,建设局借琴鹤楼人行廊桥建设工程费用等397万元及景尚云天项目部回购房资金204万元,林业局借天保资金200万元,国债转贷289万元,成兰铁路借支红线内房屋拆迁补偿款3300万元,国有资产经营公司借戒毒所土地及资产转让费500万元。 

  预拨14931万元:其中预拨组织部基层组织建设资金139万元,社保局2017年1-2月机关事业单位基本养老保险缴费971万元、建设局古城旅游基础设施建设资金598万元、山巴乡村道缺口资金141万元、及扶贫专项资金725万元。 

  其他应付款10707万元,主要是:教育局建资金520万元;城乡公共设施建设资金135万元,扩大内需及廉租户资金126万元,4A景区建设资金430万元,存量资金1727万元,主要是由于上级专项资金年底才下达我县,错过了项目的实施期、还有一些项目正在实施。。 

  三、2016年财政工作开展情况 

  (一)树立创新发展理念,实现财政管理精细化 

  ——提升财政理财能力。一是强化收入征管工作面对宏观经济下行压力及全面推开营改增减收等因素,积极主动适应宏观政策新变化,强化财政增收措施,每月召开联席会议,分析财政收入形势,加强对重点税源、重点行业和重点税种的监控,抓大不放小,确保应收尽收。二是注重支出绩效工作。按照“整合专项、盘活存量、用好增量”的资金管理要求,积极统筹资金,重点支持民生工程、产业项目、基础设施等建设,进一步发挥财政资金的引领作用和乘数效应。三是落实监督责任工作。2016年全县行政事业单位全面启用新中大网络版财务软件系统,进一步规范预算单位财政资金收入、支出和结余管理。通过购买服务,由会计师事务所对进安镇等17个乡镇近三年的财务进行清理,提高了基层财务管理水平。 

  ——规范政府债务管理。将政府债务全部纳入预算管理,统筹处理“稳增长”与“防风险”的关系,紧扣“事前规范、事中监管、事后问责”的关键环节,着力构建“借、用、还”全过程的地方政府性债务动态防控体系。实行政府债务余额限额管理,全力防范化解财政金融风险,有力促进地方经济持续健康发展。 

  ——加强国有资产管理。规范和加强行政事业单位国有资产管理,对全县170个行政事业单位固定资产进行了清理。积极搭建投融资平台,组建松潘县松州国有资产投资管理有限公司,对全县经营性资产进行了评估,理清政府与市场的管理关系,明晰国有资产产权主体,规范国有资产管理工作,有效防止国有资产的闲置和流失,确保全县国有资产安全、完整、保值、增值。 

  (二)树立协调发展理念,实现财政投入精准化 

  ——脱贫攻坚扎实推进。积极运用“一把钥匙开一把锁”的哲学方法论,采取群众“点菜”政府“下厨”的方式,做到识真贫、扶真贫、真扶贫。安排资金2400万元,设立教育救助基金、卫生救助基金、贫困村产业扶持基金、生态管护基金、小额信贷风险基金,解决“上学难、就医难、增收难”的问题,补齐了脱贫攻坚 “短板”。安排资金3870万元,用于贷款分险,支持贫困户发展产业、住房建设、创业就业等。筹集资金6096万元,用于贫困村到户产业和集体经济发展资金,基础设施建设等。 

  ——教育事业均衡发展支持教育事业优先发展,安排资金24982万元,确保教育投入高于财政经常性收入增长水平,全面落实十五年教育减免资助体系政策,继续加大教师培训、学校建设、维修维护、设备购置以及教育工作者终身从教奖励等投入。安排资金2000万元,用于教学仪器配备、校园文化提升、三通两平台和信息化等建设,加快全县32所中小学校标准化建设,确保顺利通过达标验收。 

  (三) 树立绿色发展理念,实现产业转型科学化 

  ——提升松州古城建设安排资金2000万元,通过举办“首届花灯节”和提升改造古城基础设施、公共环境,创新了古城的营销模式,充分挖掘松州古城民族特色文化、历史文化力争将松州古城打造成为多元民族文化交融碰撞、特色旅游产业互动发展的旅游目的地。立足全域旅游,主动探索“三态”融合、“三微”联动的旅游发展新模式,按照“藏寨水乡风情区建设、增加群众财产性收入”的思路,推动休闲农业和乡村旅游共同发展,带动农牧民增收和贫困群众脱贫。 

  ——推进城南产业新城建设。积极争取地方政府债券资金8000万元,全力支持城南产业新城建设,力争将其建设成为集农畜产品加工、商贸物流、旅游服务等为一体的“全国食品安全加工示范区”和“国家级新型城镇化示范项目”,充分发挥园区辐射带动能力,进一步夯实县域经济基础。 

  ——支持天堂香谷景区建设安排资金1200万元,用于“天堂香谷”旅游配套基础设施建设,支持西藏雅鲁亚克商贸有限公司旅游发展,力争建成集“文、商、养、学、闲、情、奇”为一体的特色现代休闲、康疗、养老度假基地。探索“支部+”和“公司+基地+农户”的利益联结机制,带动群众充分就业,实现群众增收致富。 

  ——生态建设扎实推进安排资金5811万元,用于生态脆弱区林网、农业生态环境治理、退耕还林建设等,为全力打造川西北生态经济示范区,加快推进绿色发展,绿化全县奠定了基础。 

  (四)树立开放发展理念实现财政改革创新 

  ——深化国库支付改革。严格按照“单位、账户、资金、流程、区域、业务”六个完整改革目标要求,进一步规范支付流程,立足部门预算,强化预算约束力,及时了解和掌握预算执行中存在的问题,严格按序时进度和项目进度审批用款额度,增强预算执行的时效性和均衡性。加大公务卡改革力度,提高单位公务卡使用率,全县已累计发卡634张,预计实现刷卡消费200万元。 

  ——规范政府采购程序不断拓宽政府采购范围,加强监管力度,规范组织行为,提高公开招标采购占比率,提升政府采购信息化管理水平,全力构建公开、公平、公正和诚实守信的阳光采购。今年5月率先在全州县级部门全面推行网上竞价和商场直购改革工作,缩短了采购时间,提高了采购效率,降低了采购成本。今年执行政府采购174次,采购预算资金7755万元,采购中标资金6977万元,节约资金778万元,节资率达10%。 

  ——严格财政投资评审狠抓政府性投资项目管理,进一步落实项目建设事前监督工作,控制项目建设事中变更工作,服务项目建设事后管理工作,提高政府资金投资效益和使用效益。今年完成投资评审项目147个,送审金额23472万元,审定金额20217万元,审减金额3255万元,审减率达13.9%。 

  ——推进财政信息公开按《预算法》和《中华人民共和国政府信息公开条例》规定,通过政府门户网站全面公开了财政总预决算、除涉密单位以外的部门预决算及“三公”经费预决算,并对教育、卫生、社会保障等民生补助资金进行逐级公开,主动接受社会监督,积极构建公正、透明的阳光财政。 

  (五)树立共享发展理念实现社会发展均衡化 

  ——社会体系更加健全。安排资金6336万元,用于城乡居民养老保险、城镇居民医疗保险等,初步建立全覆盖、多层次、可持续的社会保障体系,确保群众老有所养、病有所医;安排资金3958万元,关爱关心社会弱势群体,全面保障低保、五保、三孤等人员基本生活;安排资金1032万元,借助“大众创业、万众创新、互联网+”有利契机,实施更加积极的就业政策,全面落实就业促进与援助政策,支持高校毕业生创业就业。积极运行电子商务体系建设,引导商贸流通领域运用现代网络信息平台,拓宽松潘特色产品销售渠道,助农增收。今年,松潘县第一家电子商务公司松潘县发祥地电子商务有限公司已注册成立。 

  ——卫生体系不断完善继续推进全民医保建设、医疗卫生体制、基本公共卫生服务均等化改革,为广大人民群众撑起更加可靠的保护伞。安排资金2254万元,用于新农合补助和城镇居民医保财政补助标准提高至420元/人·年。安排资金2146万元,用于村卫生室和卫生院基础设施建设、城乡居民基本医保、开展义诊巡诊活动等,通过整合城乡居民基本医疗保险制度,促进全民医保体系建设,健全困难群众重特大疾病医疗救助制度,切实减轻群众医疗负担。 

  ——三农投入持续加大。安排资金2135万元,用于完善农村基础设施建设;筹集资金6195万元,实施33个幸福美丽新村建设;安排资金722万元,用于农业支持保护补贴,充分调动农民种粮积极性;安排资金1534万元,兑付退耕还林补助;安排资金1605万元,用于村级公共服务运行保障,提升村(社区)公共服务保障能力和社会管理水平;安排资金1500万元,用于城乡环境综合治理;安排资金2150万元,用于棚户区、廉租房等保障性住房建设。 

  ——文化事业欣欣向荣。安排资金534万元,深入实施文化惠民工程,免费开放图书馆、文化馆和乡镇综合文化站,推进基本公共文化服务标准化、均等化;安排资金136万元,落实广播电视“村村通”维护经费,免费放映农村公益电影1722场。大力支持松州艺术团等文化产业发展项目,深入挖掘江源文化、茶马古道等历史文化资源,切实推动松潘文化产业繁荣发展。 

  ——社会稳定全面保障安排资金750万元,用于维稳专项支出;安排资金1626万元,足额保障政法部门的业务经费和装备经费等;安排资金162万元,用于寺管会人员生活补助和寺庙水、电、气、路等基础设施建设;安排资金763万元,用于网格化管理综合信息平台、“平安松潘”天网、“雪亮”工程等建设,为增进民族团结、维护社会稳定夯实基础。 

  四、2016年主要工作措施 

  2016年是全面建成小康社会决胜阶段的关键之年,财政工作紧紧围绕“发展、民生、稳定”三大主题,坚持依法理财,以提高经济发展质量和效益为中心,努力克服收支双重压力,着力改进预算管理方式,力争在财源培植上求突破,在征管方式上求创新,在监督管理上求精细,在资金安排上保重点确保各项工作全面推进 

  (一)统筹兼顾三种关系,保障财政稳定发展 

  一是统筹兼顾财政收入和支出。拓宽收入渠道,加大财政资金统筹使用,量入为出、保基本、保民生、促发展,确保了2016年目标任务圆满完成。二是统筹兼顾财政改革和稳定。狠抓专项资金管理、绩效评价等改革工作,确保在财政管理体制、投融资管理体制等方面取得实质性突破,增强财政发展的内生动力,同时在机关事业养老保险改革、绩效奖励政策制定等方面防止出现新的矛盾和不稳定因素。三是统筹兼顾财政投入和风险。发挥财政资金引导作用,积极探索产业发展、基础设施建设基金化运作,加强与财政预算的衔接和监管,合理运用杠杆,控制债务规模,确保不出现系统性风险。 

  (二)集中突破三大难关,推进财政创新发展 

  一是突破大包大揽投入方式。切实转观念、转方式,充分发挥财政资金引导吸附作用,积极稳妥推行PPP模式、建立政府投资基金体系,促进财政金融创新和科技创新的深度融合,不断深化财政科技金融互动,最大限度释放社会活力和创新能力。二是突破固定思维发展方式。持续用力,继续深化并完善专项资金、预算绩效管理、预算中期调整、政府购买服务等专项改革,丰富财政监督手段,为建立全面规范、公开透明的现代财政制度打下坚实的制度基础。三是突破循规蹈矩监督方式。强化“花钱必问效,无效必问责”的绩效理念,建立健全绩效预算监督管理体系,在加强事前环节预算编制审定、绩效目标制定和项目预算管理的同时,突出事中环节中期评估和预算执行管理,强化结余资金管理和支出绩效评价,不断提升资金使用效益。 

  (三)努力实现三个转变,加快财政均衡发展 

  一是财力聚集向内涵式发展转变。坚定走结构调整、产业升级、创新驱动的内涵式增长道路,实现优质税源增长,促进公共服务供给的可持续、优质化。二是重点支出向财源培植转变。积极筹集资金,大力支持城南产业新城、松州古城、天堂香谷等项目建设,培植新的税源点,增强县域经济发展后劲。三是民生保障向脱贫攻坚转变。通过1913万元的地方债券信贷融资,为我县2017年45个贫困村脱贫攻坚工作全面启动做好财力保障,如期完成“两不愁、三保障、四个好、八有”的目标任务,实现同步小康。 

  (四)贯彻落实三个严格,确保财政阳光发展 

  一是严格内控制度。按照分事行权、分岗设权、分级授权等管理办法,形成对财政各类工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制,提高财政内部管理和依法理财水平。二是严格财经纪律。采取有力措施加强财经纪律建设,把好理想信念“总开关”,扎紧财政管理“制度笼子”,使财政反腐倡廉的制度和工作体系更加健全。三是严格资产管理。严格单位资产增减审批程序,加强资产动态管理,让资产监管在控制范围内账实相符。 

    

    

    


2016年度松潘县地方政府债务余额情况表.xls
2016年度松潘县社会保险基金收入决算表.xls
2016年度松潘县社会保险基金收支决算平衡表.xls
2016年度松潘县社会保险基金支出决算表.xls
2016年度松潘县一般公共预算收入决算表.xls
2016年度松潘县一般公共预算收支决算平衡表.xls
2016年度松潘县一般公共预算支出决算表.xls
2016年度松潘县政府性基金收入决算情况表.xls
2016年度松潘县政府性基金收支平衡情况表.xls
2016年度松潘县政府性基金支出决算情况表.xls
2016年度松县政府性基金转移性收支决算表.xls
2016年松潘县一般公共预算基本支出经济分类表.xls
2016年松潘县一般公共预算基建支出经济分类表.xls
审核:责编:
2016年度松潘县地方政府债务余额情况表.xls
2016年度松潘县社会保险基金收入决算表.xls
2016年度松潘县社会保险基金收支决算平衡表.xls
2016年度松潘县社会保险基金支出决算表.xls
2016年度松潘县一般公共预算收入决算表.xls
2016年度松潘县一般公共预算收支决算平衡表.xls
2016年度松潘县一般公共预算支出决算表.xls
2016年度松潘县政府性基金收入决算情况表.xls
2016年度松潘县政府性基金收支平衡情况表.xls
2016年度松潘县政府性基金支出决算情况表.xls
2016年度松县政府性基金转移性收支决算表.xls
2016年松潘县一般公共预算基本支出经济分类表.xls
2016年松潘县一般公共预算基建支出经济分类表.xls

主  办:松潘县人民政府  承  办:松潘县人民政府办公室
网站维护:松潘县人民政府信息化工作办公室  联系电话: 0837-7233347
蜀ICP备10000188号-1 川公网安备 51322402000003号
您是第 位访问者